Współczesna bankowość. T. 1
Treści prezentowane w podręczniku mają charakter uniwersalny, przy czym uwzględniają specyfikę polskiego systemu bankowego w kontekście europejskim. W prezentowanym podręczniku wyodrębniono cztery główne bloki tematyczne: - system bankowy,- segmentacja produktów i usług bankowych,- ryzyko bankowe,- zasady kalkulacji finansowych i oceny banku. Omawiając system bankowy szczególną uwagę zwrócono na organizację, cele
działania i instrumenty banku centralnego, nadzoru nad rynkiem bankowym oraz systemu gwarantowania depozytów. Wskazano także na istotność działania instytucji wspomagających funkcjonowanie, jak i rozwój sektora bankowego. Istotnym elementem prezentacji systemu bankowego jest charakterystyka podmiotów na nim działających, tj. banków z uwzględnieniem rozróżnienia specyfiki ich działalności warunkowanej rodzajem banku. Podkreślono także istotność stabilności systemu bankowego, jak i wpływu uwarunkowań zewnętrznych, w tym instytucjonalnych na warunki działalności bankowej.W bloku poświęconym segmentacji zaprezentowano poszczególne produkty i usługi bankowe uwzględniając charakter klienta bankowego oraz nowoczesność instrumentów. Wyodrębniono pięć zasadniczych segmentów bankowości, tj. bankowość inwestycyjną, bankowość korporacyjną, bankowość detaliczną, bankowość hipoteczną i bankowość elektroniczną. Segmentacja taka znajduje odzwierciedlenie w praktyce bankowej, przy uwzględnieniu zasady uniwersalizacji działalności większości banków w Polsce.Działalność bankowa polega w znaczącym stopniu na kupowaniu i sprzedawaniu ryzyka, a umiejętne nim zarządzanie jest kluczem do dobrego funkcjonowania i rozwoju banku. Uznano za zasadne poświęcenie odrębnego bloku na omówienie istoty, rodzajów, metod pomiaru i ograniczania ryzyka kredytowego, cenowego i operacyjnego. Zwrócono uwagę zarówno na wewnętrzne, jak i zewnętrzne regulacje w zakresie zarządzania ryzykiem. Omówiono m.in. koncepcję Nowej Umowy Kapitałowej, implementowanej do prawodawstwa unijnego w postaci tzw. dyrektywy CRD. Rozważania wzbogacono o prezentację możliwości wykorzystania instrumentów pochodnych w procesie zarządzania ryzykiembankowym.Zasady kalkulacji finansowych stanowią podstawę działalności bankowej i są powszechnie wykorzystywane w praktyce. W podręczniku uwzględniono zarówno podstawy kalkulacji finansowych, jak i metody stosowane przez banki do oceny efektywności ich działalności oraz instrumentów przez nich wykorzystywanych. Odniesiono się zatem do zagadnień controllingu bankowego. Zaprezentowano jednocześnie podstawy rachunkowości, w tym sprawozdawczości bankowej, kładąc główny nacisk na przedstawienie możliwości oceny banków na podstawie sprawozdawczości finansowej. Na drugą część podręcznika, która koresponduje z częścią pierwszą, składają się casy, przykłady i ćwiczenia. Część praktyczna podręcznika odnosi się głównie do zagadnień produktów i usług finansowych oraz związanych z nimi kalkulacji, zarządzania ryzykiem bankowym oraz metod oceny wyników ekonomiczno-finansowych banków.
Zobacz pełny opisOdpowiedzialność: | red. nauk. Małgorzata Zaleska. |
Hasła: | Banki - podręcznik akademicki |
Adres wydawniczy: | Warszawa : Centrum Doradztwa i Informacji Difin, 2008. |
Opis fizyczny: | 629 s. : il. ; 23 cm. |
Uwagi: | Bibliogr. przy rozdz. |
Skocz do: | Dodaj recenzje, komentarz |
- * Część I. SYSTEM BANKOWY
- Rozdział 1. Charakterystyka systemu bankowego – uwarunkowania instytucjonalne Małgorzata Zaleska
- 1.1. Instytucjonalizm w działalności bankowej
- 1.2. Charakterystyka systemu bankowego
- 1.2.1. Prezentacja centralnych instytucji systemu bankowego
- 1.2.2. Charakterystyka banków
- 1.2.3. Instytucja pieniądza elektronicznego
- Bibliografia
- Rozdział 2. Bank centralny i instrumenty polityki pieniężnej Andrzej Kaźmierczak
- 2.1. Funkcje banku centralnego
- 2.2. Cele polityki pieniężnej
- 2.2.1. Cel strategiczny i cel pośredni
- 2.2.2. Cel operacyjny
- 2.2.3. Polityka stałej zasady a polityka dyskrecjonalna
- 2.3. Instrumenty polityki pieniężnej
- 2.3.1. Stopy procentowe banku centralnego
- 2.3.2. Wskaźnik rezerw obowiązkowych
- 2.3.3. Operacje kredytowo-depozytowe banku centralnego
- 2.3.4. Operacje otwartego rynku
- 2.3.5. Instrumenty sterowania bezpośredniego
- Rozdział 3. Nadzór nad rynkiem finansowym, ze szczególnym uwzględnieniem nadzoru bankowego Małgorzata Zaleska
- 3.1. Geneza powstania nadzoru nad rynkiem bankowym
- 3.2. Pojęcie, organizacja i cele działania nadzoru
- 3.3. Zakres oddziaływania nadzoru
- 3.3.1. Licencjonowanie działalności bankowej
- 3.3.2. Regulacje nadzorcze
- 3.3.3. Inspekcje i sankcje nadzorcze
- Bibliografia
- Rozdział 4. System gwarantowania depozytów Małgorzata Zaleska
- 4.1. Geneza powstania systemów gwarantowania depozytów
- 4.2. Modele systemów gwarantowania depozytów
- 4.3. Organizacja i sposoby finansowania działalności systemów gwarantowania depozytów
- 4.4. Zasady gwarantowania depozytów
- 4.5. Działalność pomocowa systemów gwarantowania depozytów
- 4.6. Działalność analityczna systemów gwarantowania depozytów
- Bibliografia
- Rozdział 5. Instytucje wspierające sektor bankowy Jan Koleśnik, Aleksandra Palimąka
- 5.1. Związek Banków Polskich
- 5.1.1. Rola i zadania ZBP
- 5.1.2. Bazy danych
- 5.1.3. Bankowy Arbitraż Konsumencki
- 5.2. Biuro Informacji Kredytowej SA
- 5.3. InfoMonitor – Biuro Informacji Gospodarczej SA
- 5.4. Krajowa Izba Rozliczeniowa SA
- Bibliografia
- Część II. SEGMENTACJA PRODUKTÓW I USŁUG BANKOWYCH
- Rozdział 1. Znaczenie segmentacji w budowaniu przewagi konkurencyjnej banku Emil Ślązak
- 1.1. Koncepcja przewagi konkurencyjnej w strategii rynkowej banku
- 1.2. Czynniki przewagi konkurencyjnej na rynku usług bankowych
- 1.3. Zalety strategiczne procesu segmentacji
- 1.4. Zasady efektywnej strategii segmentacji
- 1.5. Kryteria segmentacji klientów indywidualnych
- 1.5.1. Segmentacja geograficzna
- 1.5.2. Segmentacja demograficzna
- 1.5.3. Segmentacja behawioralna
- 1.5.4. Segmentacja psychograficzna
- 1.6. Kryteria segmentacji klientów instytucjonalnych
- Bibliografia
- Rozdział 2. Bankowość inwestycyjna Krzysztof Borowski
- 2.1. Pojęcie i rozwój bankowości inwestycyjnej
- 2.2. Operacje na rynku papierów wartościowych
- 2.2.1. Działalność brokerska (broking)
- 2.2.2. Działalność dealerska (dealing)
- 2.2.3. Sprzedaż bezpośrednia wąskiej, określonej grupie inwestorów (private placement)
- 2.2.4. Pośrednictwo w sprzedaży papierów wartościowych (selling agent)
- 2.2.5. Projektowanie i handel finansowymi instrumentami pochodnymi (financial derivatives)
- 2.2.6. Organizacja własnych i obcych emisji (issue broking and dealing)
- 2.2.7. Gwarantowanie emisji (underwriting)
- 2.2.8. Private banking
- 2.3. Operacje na rynku pieniężnym
- 2.3.1. Transakcje na rynku papierów dłużnych przedsiębiorstw (commercial papers)
- 2.3.2. Transakcje na rynku papierów skarbowych
- 2.3.3. Transakcje na rynku międzybankowym
- 2.3.4. Transakcje na rynku walutowym
- 2.4. Zarządzanie funduszami
- 2.4.1. Zarządzanie płynnymi aktywami i udziałami klientów (portfolio management lub asset management)
- 2.4.2. Tworzenie i zarządzanie funduszami wspólnego inwestowania (mutual funds)
- 2.4.3. Tworzenie i zarządzanie funduszami podwyższonego ryzyka (venture capital fund i private equity)
- 2.5. Doradztwo finansowe (corporate finance)
- 2.5.1. Tworzenie serwisu informacji gospodarczej i doradztwo inwestycyjne
- 2.5.2. Sporządzanie analiz wykonalności projektów inwestycyjnych (feasibility study)
- 2.5.3. Opracowanie strategii i prowadzenie restrukturyzacji przedsiębiorstw
- 2.5.4. Opracowanie strategii przejmowania i łączenia (podziału) przedsiębiorstw
- 2.5.5. Organizacja i prowadzenie wspomaganego wykupu przedsiębiorstw
- 2.5.6. Projektowanie sekurytyzacji (securitization)
- 2.5.7. Działalność na rynku nieruchomości
- 2.6. Nowe trendy w bankowości inwestycyjnej na rynkach światowych
- 2.7. Bankowość inwestycyjna w Polsce
- Bibliografia 8 Rozdział 3. Bankowość korporacyjna Robert Jagiełło
- 3.1. Pojęcie bankowości korporacyjnej i przedmiot działalności
- 3.2. Rachunek bankowy
- 3.2.1. Aspekty prawne otwierania i prowadzenia rachunków bankowych
- 3.2.2. Rodzaje rachunków bankowych
- 3.3. Zarządzanie nadwyżkami środków pieniężnych
- 3.3.1. Lokaty terminowe
- 3.3.2. Papiery wartościowe
- 3.3.3. Rachunek skonsolidowany (cash pooling)
- 3.4. Finansowanie działalności przedsiębiorstwa
- 3.4.1. Kredyt w rachunku bieżącym
- 3.4.2. Kredyt w rachunku kredytowym
- 3.4.3. Kredyty wekslowe
- 3.4.4. Kredyt inwestycyjny średnio- i długoterminowy
- 3.4.5. Kredyt konsorcjalny
- 3.4.6. Faktoring i forfaiting
- 3.4.7. Leasing
- 3.4.8. Organizacja emisji dłużnych papierów wartościowych
- 3.4.9. Sekurytyzacja aktywów
- 3.4.9.1. Uczestnicy procesu sekurytyzacji
- 3.4.9.2. Przebieg procesu sekurytyzacji
- 3.4.9.3. Zalety sekurytyzacji dla inicjatora
- 3.4.10. Gwarancje, poręczenia i awale
- 3.5. Produkty rozliczeniowe i finansujące działalność handlową (trade finance)
- 3.5.1. Rozliczenia bezgotówkowe
- 3.5.2. Rozliczenia gotówkowe
- 3.6. Bankowość elektroniczna dla korporacji
- 3.6.1. Systemy wspomagające relacje z biznesem (B2B)
- 3.6.2. System Elektronicznej Prezentacji i Płatności za Rachunki (EBPP – Electronic Bill Presentment and Payment)
- 3.6.3. Elektroniczne raportowanie
- 3.7. Doradztwo finansowe
- Bibliografia
- Rozdział 4. Bankowość detaliczna Marcin Mikołajczyk
- 4.1. Pojęcie bankowości detalicznej i przedmiot działalności
- 4.1.1. Pojęcie bankowości detalicznej
- 4.1.2. Produkty bankowości detalicznej
- 4.1.2.1. Rachunki bankowe
- 4.1.2.2. Produkty i usługi depozytowe
- 4.2. Inne produkty bankowości detalicznej i podmioty je oferujące
- 4.2.1. Fundusze inwestycyjne
- 4.2.2. Indywidualne Konta Emerytalne
- 4.2.3. Produkty finansujące
- 4.2.4. Produkty rozliczeniowe
- 4.2.5. Spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe
- 4.2.6. Pośrednicy usług finansowych
- 4.2.7. Private banking
- 4.2.8. Usługi dodatkowe
- Bibliografia
- Rozdział 5. Bankowość hipoteczna Marcin Liberadzki, Aleksandra Palimąka
- 5.1. Działalność banku hipotecznego i nadzór nad nim
- 5.1.1. Pojęcie i przedmiot działalności banku hipotecznego
- 5.1.2. Normy ostrożnościowe i nadzór nad działalnością banku hipotecznego
- 5.1.3. Inne regulacje prawne zwiększające bezpieczeństwo banku hipotecznego
- 5.2. Kredyt hipoteczny
- 5.2.1. Pojęcie i przedmiot kredytu hipotecznego
- 5.2.2. Kredyt hipoteczny a kredyt mieszkaniowy
- 5.2.3. Zabezpieczenia kredytu hipotecznego
- 5.2.3.1. Hipoteka
- 5.2.3.2. Dług gruntowy
- 5.3. Refinansowanie działalności banku hipotecznego
- 5.3.1. Metody refinansowania portfela kredytów hipotecznych
- 5.3.2. Pojęcie i rodzaje listów zastawnych
- 5.3.3. Listy zastawne a mortgage backed securities
- Bibliografia
- * Rozdział 6. Bankowość elektroniczna Emil Ślązak, Krzysztof Borowski
- 6.1. Istota bankowości elektronicznej
- 6.2. Ewolucja bankowości elektronicznej
- 6.3. Rodzaje elektronicznych form dystrybucji usług i produktów bankowych
- 6.3.1. Bankowość internetowa
- 6.3.2. Systemy home/office banking
- 6.3.3. Bankowość telefoniczna (phone banking)
- 6.3.4. Bankowość mobilna (mobile banking)
- 6.3.4.1. SMS banking
- 6.3.4.2. WAP w usługach bankowych
- 6.3.4.3. Systemy Sim Tool Kit
- 6.3.5. Instrumenty płatności bezgotówkowych
- 6.3.5.1. Karty płatnicze
- 6.3.5.2. Instrumenty pieniądza elektronicznego
- 6.3.6. Telewizja interaktywna
- 6.4. Funkcjonowanie wirtualnych biur maklerskich
- 6.4.1. Dostęp do rachunku inwestycyjnego i dokonywanie transakcji on-line
- 6.4.2. Zakup, konwersja i umarzanie jednostek uczestnictwa jednostki funduszy inwestycyjnych
- 6.4.3. Śledzenie notowań on-line
- 6.4.4. Inwestowanie z jednego rachunku w kilku miejscach świata jednocześnie
- 6.4.5. Serwis informacyjny wirtualnych biur maklerskich
- 6.4.6. Sposoby powiadamiania inwestorów
- 6.4.7. Składanie zleceń przez telefon lub za pośrednictwem faksu
- 6.4.8. Opłaty i prowizje stosowane przez wirtualne biura maklerskie
- 6.4.9. Korzyści płynące dla klientów internetowych biur maklerskich
- Bibliografia
- Część III. RYZYKO BANKOWE
- Rozdział 1. Charakterystyka, rodzaje i źródła ryzyka bankowego Robert Jagiełło
- 1.1. Pojęcie ryzyka w teorii przedsiębiorstwa
- 1.2. Pojęcie ryzyka bankowego
- 1.3. Klasyfikacja ryzyka bankowego
- 1.4. Czynniki wpływające na ryzyko bankowe
- Bibliografia
- * Rozdział 2. Ryzyko kredytowe Maciej S. Wiatr, Robert Jagiełło
- 2.1. Indywidualne ryzyko kredytowe – komponenty systemu zarządzania
- 2.1.1. Istota, przedmiot i podstawowe rodzaje ryzyka kredytowego
- 2.1.1.1. Istota i przedmiotowy zakres ryzyka kredytowego
- 2.1.1.2. Klasyfikacje ryzyka kredytowego
- 2.2. Determinanty ryzyka w działalności kredytowej banku
- 2.2.1. Zewnętrzne determinanty ryzyka kredytowego
- 2.2.2. Wewnętrzne determinanty ryzyka kredytowego
- 2.3. System zarządzania indywidualnym ryzykiem kredytowym
- 2.4. Zdolność kredytowa – pojęcie, kryteria oceny i zakres badania
- 2.4.1. Analiza dyskryminacyjna – ilościowy model oceny ryzyka kredytowego
- 2.5. Ogólne założenia i konstrukcja współczesnych ratingów kredytowych
- 2.5.1. Ocena ryzyka przedsięwzięć inwestycyjnych dla potrzeb banku
- 2.5.1.1. Inwestycje i feasibility study
- 2.5.1.2. Metody oceny projektów inwestycyjnych dla potrzeb banku
- 2.5.2. Ocena zdolności kredytowej w zakresie kredytów detalicznych
- 2.5.3. Zabezpieczenia spłaty kredytów
- 2.6. Monitoring kredytowy
- 2.7. Działania restrukturyzacyjno-windykacyjne
- 2.8. Portfelowe ryzyko kredytowe
- 2.8.1. Kryteria analizy ryzyka portfela kredytowego
- 2.8.2. Portfelowe modele ryzyka kredytowego
- 2.8.2.1. Cele modelowania ryzyka kredytowego
- 2.8.2.2. Charakterystyka modeli portfelowych
- Bibliografia
- Rozdział 3. Ryzyko cenowe Andrzej Krysiak, Paweł Niedziółka
- 3.1. Ryzyko stopy procentowej
- 3.1.1. Teoria i struktura terminowa stóp procentowych
- 3.1.2. Istota ryzyka stopy procentowej
- 3.1.3. Składniki ryzyka stopy procentowej
- 3.1.4. Metody pomiaru ryzyka stopy procentowej
- 3.1.5. Strategie zarządzania ryzykiem stopy procentowej
- 3.2. Ryzyko walutowe
- 3.2.1. Wybrane pojęcia z zakresu rynku walutowego
- 3.2.2. Kurs walutowy – rodzaje kursów walutowych oraz zasady ich kwotowania
- 3.3. Kursy walutowe – typologia wg różnych kryteriów
- 3.4. Czynniki determinujące poziom kursu walutowego
- 3.5. Ryzyko walutowe – definicja pojęcia
- 3.6. Pozycje walutowe oraz miary ryzyka walutowego
- 3.7. Metody ograniczania ryzyka walutowego
- 3.8. Polski rynek finansowy w perspektywie wejścia do strefy euro
- Bibliografia
- Rozdział 4. Ryzyko operacyjne Emil Ślązak
- 4.1. Istota ryzyka operacyjnego
- 4.2. Czynniki wzrostu znaczenia ryzyka operacyjnego w bankach
- 4.3. Klasyfikacja ryzyka operacyjnego
- 4.4. Proces zarządzania ryzykiem operacyjnym
- 4.5. Klasyfikacja metod szacowania ryzyka operacyjnego
- 4.5.1. Metody ilościowe
- 4.5.1.1. Metoda szacowania wartości zagrożonej (Operational Value At Risk)
- 4.5.1.2. Metoda wyznaczania wartości ekstremalnych (Extreme Value Theory)
- 4.5.1.3. Metody scenariuszy awaryjnych
- 4.5.2. Metody jakościowo-ilościowe
- 4.5.2.1. Metoda kluczowych czynników ryzyka (KRI)
- 4.5.2.2. Modele sieci Bayesowskich
- 4.5.2.3. Modele oparte na zrównoważonej karcie wyników (balanced scorecard)
- 4.5.2.4. Metoda Six Sigma (6 σ)
- 4.5.3. Metody jakościowe
- 4.5.4. Metody heurystyczne
- 4.6. Znaczenie kontroli wewnętrznej w zarządzaniu ryzykiem operacyjnym
- Bibliografia
- Rozdział 5. Nowa Umowa Kapitałowa/Dyrektywa CRD Jan Koleśnik
- 5.1. Regulacje nadzorcze końca XX wieku
- 5.1.1. Prace Bazylejskiego Komitetu ds. Nadzoru Bankowego
- 5.1.2. Unijne i polskie regulacje w zakresie wymogów kapitałowych
- 5.2. Postanowienia Nowej Umowy Kapitałowej
- 5.2.1. Geneza powstania, struktura i zakres stosowania Nowej Umowy Kapitałowej
- 5.2.2. Filar I – Minimalne wymogi kapitałowe
- 5.2.2.1. Współczynnik adekwatności kapitałowej
- 5.2.2.2. Ryzyko kredytowe
- 5.2.2.3. Ryzyko operacyjne
- 5.2.3. Filar II – Proces analizy nadzorczej
- 5.2.3.1. Znaczenie analizy nadzorczej
- 5.2.3.2. Podstawowe zasady analizy nadzorczej
- 5.2.4. Filar III – Dyscyplina rynkowa
- 5.2.4.1. Uwagi ogólne
- 5.2.4.2. Częstotliwość publikacji
- 5.2.4.3. Istotność informacji
- 5.3. Nowa Umowa Kapitałowa a Dyrektywa CRD
- 5.3.1. Termin wejścia w życie
- 5.3.2. Zakres stosowania
- 5.3.3. Wagi ryzyka
- 5.3.4. Współpraca pomiędzy nadzorami
- Bibliografia
- * Rozdział 6. Zastosowanie instrumentów pochodnych do zarządzania ryzykiem bankowym Paweł Niedziółka
- * 6.1. Instrumenty pochodne – definicja, geneza, klasyfikacja oraz struktura rynku
- 6.2. Instytucje finansowe na rynku instrumentów pochodnych – ograniczenia inwestycyjne
- 6.3. Walutowe instrumenty pochodne
- 6.4. Procentowe instrumenty pochodne
- 6.5. Instrumenty pochodne typu „Equity linked” (kontrakty indeksowe, opcje na akcje, IPU)
- 6.6. Derywaty kredytowe (CDS, TRS, CSO)
- 6.7. Ryzyko instrumentów pochodnych
- Bibliografia
- Część IV. ZASADY KALKULACJI FINANSOWYCH I OCENY BANKU
- Rozdział 1. Podstawy kalkulacji finansowych Jerzy Nowakowski, Kamil Liberadzki
- 1.1. Stopy procentowe
- 1.1.1. Definicje i oznaczenia
- 1.1.2. Oprocentowanie proste
- 1.1.3. Oprocentowanie składane
- 1.1.3.1. Kapitalizacja dyskretna
- 1.1.3.2. Kapitalizacja ciągła
- 1.1.4. Efektywna roczna stopa procentowa
- 1.1.5. Realna stopa procentowa
- 1.1.6. Dyskonto handlowe. Stopa dyskonta
- 1.1.7. Dyskontowanie matematyczne
- 1.1.7.1. Stochastyczne modele stopy procentowej – struktura terminowa stóp procentowych
- 1.2. Kalkulacja parametrów wybranych papierów wartościowych
- 1.2.1. Bony skarbowe
- 1.2.2. Obligacje skarbowe
- 1.2.3. Certyfikaty depozytowe
- 1.2.4. Weksle
- Bibliografia
- Rozdział 2. Kalkulacja cen oraz efektywności produktów i usług bankowych Emil Ślązak, Krzysztof Borowski
- 2.1. Znaczenie instrumentów oceny efektywności w operacjach depozytowo-kredytowych
- 2.2. Metody kalkulacji marż odsetkowych
- 2.3. Tradycyjne metody kalkulacji marży odsetkowej
- 2.3.1. Metoda poolu
- 2.3.2. Metoda bilansu warstwowego
- 2.4. Współczesne metody kalkulacji marży odsetkowej
- 2.4.1. Metoda rynkowych stóp procentowych
- 2.4.2. Kalkulacja marż cząstkowych z tytułu warunków rynkowych transakcji
- 2.4.3. Kalkulacja marż cząstkowych z tytułu transformacji terminów i otwartych pozycji walutowych
- 2.4.4. Marża odsetkowa brutto a netto w metodzie odsetek rynkowych
- 2.4.5. Metoda bieżącej wartości transakcji
- 2.5. Kalkulacja efektywności operacji pozaodsetkowych
- 2.6. Kalkulacja cen i efektywności produktów i usług w bankowości inwestycyjnej
- 2.6.1. Dochody banków inwestycyjnych
- 2.6.2. Filozofia finansowa banków inwestycyjnych
- 2.6.2.1. Funkcja pośrednictwa
- 2.6.2.2. Sposób realizacji funkcji pośrednictwa
- 2.6.2.3. Charakter przychodów
- 2.6.4. Przychody banków inwestycyjnych z tytułu zarządzania portfelem
- 2.6.5. Koszty budowy własnego zespołu analitycznego przez inwestora
- 2.6.6. Wynagrodzenia banków z tytułu usług inżynierii finansowej i doradztwa
- 2.6.7. Specyfika wynagrodzeń banków inwestycyjnych
- Bibliografia
- Rozdział 3. Sprawozdawczość bankowa i system raportowania w banku Marcin Mikołajczyk, Ewa Miętkiewska
- 3.1. Sprawozdawczość bankowa (MSR)
- 3.1.1. Potrzeby informacyjne i podstawy prawne sprawozdawczości bankowej
- 3.1.2. Bankowy plan kont
- 3.1.3. Międzynarodowe Standardy Rachunkowości/Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej (MSR/MSSF)
- 3.1.3.1. MSSF 1 i MSR 1
- 3.1.3.2. MSR 30
- 3.1.3.3. MSR 32
- 3.1.3.4. MSR 36
- 3.1.3.5. MSR 39
- 3.2. System raportowania w banku
- 3.2.1. Podstawa prawna raportowania na potrzeby statystyki monetarnej i nadzorczej
- 3.2.2. Zakres, forma i terminy przekazywania danych na potrzeby ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji pieniężnej oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego
- 3.2.3. Zakres, forma i terminy przekazywania danych niezbędnych do sporządzenia bilansu płatniczego oraz międzynarodowej pozycji inwestycyjnej
- 3.2.4. Zakres, tryb i terminy przekazywania przez banki objęte obowiązkowym systemem gwarantowania informacji do Bankowego Funduszu Gwarancyjnego
- 3.2.5. Inne obowiązki sprawozdawcze banków – roczne sprawozdania finansowe
- 3.2.6. Nowe standardy przekazywania danych (COREP i FINREP)
- Bibliografia
- Rozdział 4. Ocena sytuacji ekonomiczno-finansowej banku Małgorzata Zaleska
- 4.1. Podmioty sporządzające analizy i odbiorcy wyników, z uwzględnieniem stopnia dostępności danych
- 4.2. Zakres, cel i czas analizy
- 4.3. Metody analizy
- 4.3.1. Wstępna analiza sprawozdań finansowych
- 4.3.2. Analiza wskaźnikowa i jej rozwinięcie
- 4.3.2.1. Wskaźniki wypłacalności
- 4.3.2.2. Wskaźniki płynności
- 4.3.2.3. Wskaźniki efektywności/rentowności
- 4.3.2.4. Ocena efektywności metodą DEA (Data Envelopment Analysis)
- 4.3.2.5. Wpływ jakości usług na efektywność banku
- 4.3.2.6. Wskaźniki jakości aktywów i zobowiązań pozabilansowych
- 4.3.3. Systemy wczesnego ostrzegania
- 4.4. Interpretacja wyników
- 4.5. Ocena banku w oparciu o czynniki niemierzalne (analiza jakościowa)
Zobacz spis treści
Sprawdź dostępność, zarezerwuj (zamów):
(kliknij w nazwę placówki - więcej informacji)