Biblioteka Publiczna

Nadużycia w przedsiębiorstwie : przeciwdziałanie i wykrywanie

Tyt. grzbiet.: "Nadużycia w przedsiębiorstwie ".

Autor: Jasiński, Wiesław

---

1. Rozdział I. Istota nadużyć w przedsiębiorstwie.
2. Klasyfikacja karnoprawna i fenomenologiczna
3. 1. Definicja nadużyć w przedsiębiorstwie
4. 2. Klasyfikacje nadużyć w przedsiębiorstwie
5. 3. Przestępstwa przeciwko mieniu przedsiębiorstwa
6. 3.1. Kradzież składników majątkowych przedsiębiorstwa
7. 3.2. Przywłaszczenie składników majątkowych przedsiębiorstwa
8. 3.3. Sprzeniewierzenie składników majątkowych przedsiębiorstwa
9. 3.4. Oszustwo
10. 4. Wybrane przestępstwa przeciwko integralności procesów zarządczych w przedsiębiorstwie
11. 4.1. Nadużycie zaufania (karalna niegospodarność)
12. 4.2. Korupcja gospodarcza
13. 5. Przestępstwa przeciwko dokumentowaniu zdarzeń gospodarczych
14. 5.1. Fałszowanie dokumentacji działalności gospodarczej
15. 5.2. Przestępstwa przeciwko wiarygodności dokumentów
16. 5.2.1. Fałszowanie dokumentów i używanie sfałszowanych dokumentów
17. 5.2.2. Poświadczenie nieprawdy
18. 5.2.3. Wyłudzenie poświadczenia nieprawdy
19. 5.2.4. Użycie poświadczenia nieprawdy
20. 6. Pozostałe kategorie przestępstw w przedsiębiorstwie
21. 6.1. Uwagi ogólne o innych przestępstwach w przedsiębiorstwie
22. 6.2. Oszustwo kapitałowe
23. 6.3. Przestępstwa przeciwko wierzycielom
24. 6.4. Czyny nieuczciwej konkurencji
25. 6.5. Pranie pieniędzy
26. 7. Odpowiedzialność podmiotów zbiorowych (przedsiębiorstw)
27. Rozdział II. Mechanizmy popełniania wybranych nadużyć w przedsiębiorstwie
28. 1. Wybrane metody przestępstw przeciwko mieniu przedsiębiorstw
29. 1.1. Mechanizmy związane z wyprowadzaniem gotówki z przedsiębiorstwa
30. 1.1.1. Nieewidencjonowana sprzedaż
31. 1.1.2. Zaniżanie przychodów (utargów)
32. 1.1.3. Kradzież (zagarnięcie) należności od klienta
33. 1.1.4. Metody kradzieży (sprzeniewierzenia) gotówki z kasy (innych miejsc w przedsiębiorstwie)
34. 1.1.5. Nieuczciwe wypłaty z kasy
35. 2.2. Manipulowanie fakturami
36. 2.2.1. Fikcyjne faktury od przedsiębiorstwa przykrywki
37. 2.2.2. Manipulowanie fakturami od rzeczywistych dostawców
38. 2.2.3. Zakupy dokonywane przez pracowników - oszustów za środki finansowe przedsiębiorcy
39. 2.3. Mechanizmy przestępstw przeciwko funduszowi płac i rozliczaniu wydatków służbowych
40. 2.3.3. Mechanizmy nadużyć płacowych
41. 2.3.4. Manipulowanie wydatkami służbowymi
42. 2.4. Mechanizmy nadużywania zapasów i innych składników majątkowych w przedsiębiorstwie
43. 2. Metody korupcji gospodarczej
44. 2.1. Relacje między sprawcami korupcji gospodarczej
45. 2.2. Charakterystyka wybranych spraw załatwianych przez pracowników w związku z korupcją
46. 2.3. Formy łapówek
47. 3. Wybrane metody fałszowania sprawozdań finansowych
48. 3.1. Ujęcie fikcyjnych przychodów lub kosztów
49. 3.2. Przesunięcia w czasie, czyli przypisanie do niewłaściwego okresu
50. 3.3. Zatajone zobowiązania i koszty
51. 3.4. Niewłaściwa klasyfikacja operacji w księgach lub informacji dodatkowych
52. 3.5. Niewłaściwa wycena aktywów
53. 4. Mechanizmy prania pieniędzy w przedsiębiorstwach
54. 4.1. Mieszanie
55. 4.2. Kredyt dla własnego przedsiębiorstwa (loan back)
56. 4.3. Mechanizm cen transferowych
57. 4.4. Oszustwa podatkowe a pranie pieniędzy
58. Rozdział III. Kategorie sprawców defraudacji i korupcji w biznesie
59. 1. Informacje ogólne
60. 2. Kategorie sprawców i ich charakterystyki
61. 3. Motywy popełniania nadużyć w przedsiębiorstwie
62. 4. Racjonalizacja nadużycia
63. Rozdział IV. Skala i koszty nadużyć w przedsiębiorstwie
64. 1. Skala nadużyć w biznesie
65. 2. Kategorie kosztów nadużyć w przedsiębiorstwie
66. 3. Szacowanie kosztów nadużyć w przedsiębiorstwach
67. Rozdział V. Strategia przeciwdziałania defraudacjom i korupcji w przedsiębiorstwie
68. 1. Istota, zakres i cele strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
69. 1.1. Istota strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
70. 1.2. Funkcje strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
71. 1.3. Cele strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
72. 1.3.1. Zintegrowanie przeciwdziałania nadużyciom z systemem zarządzania przedsiębiorstwem. Istota tonę at the top
73. 1.3.2. Biznesowe cele strategii
74. 1.3.3. Podnoszenie świadomości znaczenia przeciwdziałania nadużyciom
75. 1.4. Program (polityka) antydefraudacyjny i antykorupcyjny w ramach strategii
76. 1.5. Kodeks etyki w ramach strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
77. 1.5.1. Istota i zawartość kodeksów etycznych
78. 1.5.2. Przygotowywanie kodeksu etycznego
79. 1.5.3. Wdrożenie kodeksu etycznego w przedsiębiorstwie
80. 1.5.4. Relacje między kodeksem etycznym a programem antydefraudacyjnym i antykorupcyjnym
81. 1.6. Szkolenia w zakresie strategii antydefraudacyjnej i antykorupcyjnej
82. 1.6.1. Diagnoza polskiego rynku szkoleń z zakresu przeciwdziałania defraudacjom i korupcji w przedsiębiorstwach
83. 1.6.2. Projektowanie przedsięwzięć szkoleniowych
84. 1.6.3. Propozycja szkolenia antydefraudacyjnego i antykorupcyjnego
85. 2. Identyfikacja obszarów zagrożonych w przedsiębiorstwie i ocena ryzyka nadużyć
86. 2.1. Istota oceny ryzyka nadużyć i modelowania jej profilu
87. 2.2. Identyfikacja mechanizmów nadużyć
88. 2.3. Ustalanie prawdopodobieństwa występowania nadużyć
89. 2.4. Ustalanie skutków nadużyć
90. 2.5. Szacowanie wpływu systemu nadzoru i kontroli
91. 3. Wybór sposobu (mechanizmu) zarządzania ryzykiem nadużyć
92. 4. Alokacja odpowiedzialności za zarządzanie ryzykiem nadużyć
93. 4.1. Istota odpowiedzialności za zarządzanie ryzykiem nadużyć w przedsiębiorstwie
94. 4.2. Zakres odpowiedzialności w wybranych strukturach organizacyjnych przedsiębiorstwa
95. 4.2.1. Zadania zarządu przedsiębiorstwa
96. 4.2.2. Audyt wewnętrzny
97. 4.2.3. Służby ochrony przedsiębiorstwa
98. 4.2 4. Struktury ds. pracowniczych (zasobów ludzkich)
99. 4.2.5. Rada nadzorcza i zespół (komitet) ds. nadużyć
100. 4.2.6. Pracownicy
101. 5. Monitoring technik i metod ujawniania nadużyć w ramach zarządzania ryzykiem
102. 5.1. Informacje ogólne
103. 5.2. Proaktywne techniki ujawniania nadużyć
104. 5.2.1. Sprawdzanie kandydatów do pracy (pre-employment screening)
105. 5.2.2. Znaczenie audytu wewnętrznego w ujawnianiu nadużyć
106. 5.2.3. Monitoring manualny
107. 5.2.4. Taktyki ujawniania nadużyć oparte na nowoczesnych technologiach informatycznych
108. 5.2.5. Ubezpieczenie od nielojalności pracowników
109. 5.3. Reaktywne techniki ujawniania nadużyć
110. 5.3.1. Istota reaktywnych technik ujawniania nadużyć
111. 5.3.2. Symptomy w zakresie zachowań pracowników (menedżerów)
112. 5.3.3. Symptomy dotyczące transakcji
113. 5.3.4. Symptomy dotyczące systemów informatycznych w przedsiębiorstwie
114. 5.3.5. Symptomy dotyczące podejmowania decyzji w przedsiębiorstwie
115. 5.3.6. Sposoby informowania o symptomach nadużyć
116. 5.4. Whistleblowing w przedsiębiorstwie
117. 5.5. Adwokat zaufania w przedsiębiorstwie
118. 6. Dochodzenie w sprawie nadużyć w przedsiębiorstwie
119. 6.1. Inicjacja dochodzenia wewnętrznego w przedsiębiorstwie
120. 6.1.1. Organizacja struktur ds. dochodzeniowych oraz procedur dochodzeniowych
121. 6.1.2. Przyjmowanie informacji o nadużyciach i rozpoczęcie dochodzenia wewnętrznego
122. 6.2. Zarządzanie dochodzeniem
123. 6.3. Gromadzenie dowodów
124. 6.3.1. Źródła informacji i dowodów
125. 6.3.2. Metody gromadzenia dowodów
126. 6.4. Przesłuchiwanie osób (rozmowa z osobami w dochodzeniu
127. wewnętrznym)
128. 6.5. Zawiadomienie o przestępstwie
129. 6.6. Odzyskiwanie strat
130. 7. Działania podejmowane po zakończeniu dochodzenia. Reakcja na nadużycia
131. Rozdział VI. Wykrywanie przestępstw korupcyjnych i defraudacyjnych przez organy ścigania
132. 1. System przeciwdziałania nadużyciom w przedsiębiorstwach i zwalczania ich
133. 1.1. Przeciwdziałanie nadużyciom a zwalczanie ich
134. 1.2. Organy ścigania w systemie zwalczania nadużyć w przedsiębiorstwach
135. 1.2.1. Prokuratura
136. 1.2.2. Policja
137. 1.2.3. Centralne Biuro Antykorupcyjne
138. 2. Proces wykrywczy przestępstw w przedsiębiorstwach
139. 3. Wybrane aspekty czynności operacyjno-rozpoznawczych w zwalczaniu przestępstw gospodarczych
140. 3.1. Kontrola operacyjna
141. 3.2. Dostawy kontrolowane i łapownictwo kontrolowane
142. 3.3. Operacje pod przykryciem (specjalne)
143. 4. Przetwarzanie informacji o składnikach majątkowych w procesie wykrywczym przestępstw gospodarczych
144. 4.1. Źródła informacji o składnikach majątkowych w procesie wykrywczym przestępstw gospodarczych
145. 4.1.1. Sądowe bazy danych o składnikach majątkowych
146. 4.1.2. Bazy danych o składnikach majątkowych ministerstwa spraw wewnętrznych i administracji
147. 4.1.3. Bazy administracji skarbowej
148. 4.1.4. Bazy pozostałych organów administracji państwowej i inne
149. 4.1.5. Bazy organów administracji samorządowej
150. 4.2. Dostęp do informacji objętych tajemnicą bankową i ubezpieczeniową
151. 5. Wybrane zagadnienia postępowania dowodowego w sprawach o przestępstwa gospodarcze
152. 5.1. Kontrola korespondencji i rozmów telefonicznych
153. 5.2. Przesłuchanie
154. 5.3. Pozycja biegłego w postępowaniu dowodowym w sprawach o przestępstwa gospodarcze
155. 5.4. Zatrzymanie i przeszukanie
156. 5.5. Zabezpieczenie majątkowe w sprawach o przestępstwa gospodarcze

Zobacz spis treści

Inne pozycje tego autora w zbiorach biblioteki:

Dodaj komentarz do pozycji:

Swoją opinię można wyrazić po uprzednim zalogowaniu.